Mäklarfirman Oak Capital som har kopplingar till den uppmärksammade Allra-härvan hotas nu av en företagsbot om 3 miljoner kronor.
Det är Ekobrottsmyndighetens kammaråklagare Thomas Hertz som brådskande lämnar in en stämningsansökan mot mäklarfirman rörande misstankarna om grovt bokföringsbrott.
I målet med kopplingar till den så kallade Allra-härvan där två nyckelpersoner fortfarande befinner sig i utlandet har kammaråklagare Thomas Hertz nu lämnat in en stämningsansökan mot First Alliance Trust, Hedging & Investments, tidigare Oak Capital.
Åklagaren yrkar att tingsrätten ålägger First Alliance Trust, Hedging & Investments, tidigare Oak Capital, att betala en företagsbot om 3 miljoner kronor på grund av grovt bokföringsbrott.
Brottsmisstankarna
Åklagaren skriver i stämningsansökan att företrädare för bolaget har – i Stockholm eller på annan okänd plats i Sverige – uppsåtligen eller av oaktsamhet misskött bolagets bokföringsskyldighet genom att den 30 maj 2012 bokföra eller låta någon annan bokföra en upplupen intäkt på datumet 2012-04-30 om cirka 132 miljoner kronor, trots att den upplupna intäkten inte funnits då, samt genom att bokföra den upplupna intäkten utan tillräckligt underlag.
”Detta har medfört att rörelsens förlopp, ekonomiska resultat eller ställning inte i huvudsak kunnat bedömas med ledning av bokföringen”, framgår det av stämningsansökan.
Enligt åklagare Thomas Hertz är gärningen ett grovt brott eftersom den avsett ett stort belopp och eftersom den lett till att cirka 100 miljoner kronor har kunnat delas ut från bolaget under bolagsstämma avseende räkenskapsåret trots att detta inte funnits tillgängligt som utdelningsbart eget kapital.
Enligt stämningsansökan har brottet ”begåtts av en person i ledande ställning grundad på befogenhet att företräda näringsidkaren eller att fatta beslut på näringsidkarens vägnar”.
Bevisningen
Åklagarens bevisning är Svea hovrätts fällande dom i den så kallade Allra-härvan som bland annat styrker att Oak Capital-vd:n begått de aktuella gärningarna men även Högsta domstolens beslut som styrelser att Svea hovrätts dom har vunnit laga kraft.
Åklagaren poängterar med utropstecken i stämningsansökan att det finns en preskriptionsrisk eftersom bolaget har efter att ha underrättats om talan om företagsbot försatts i konkurs vid tingsrätten.
”Målet kan enligt min bedömning avgöras utan huvudförhandling. Jag önskar då – efter att talan delgivits svaranden – beredas möjlighet att skriftligen utveckla och slutföra talan”, skriver Thomas Hertz.
Det är likvidatorn som yrkar att bolaget försätts i konkurs.
”Efter utredning av bolagets tillgångar och skulder har det framkommit att bolaget inte rätteligen kan betala sina skulder och att oförmågan inte är tillfällig. Biolaget måste således anses vara på obestånd”, skriver han i ansökan som nyligen inkom till Stockholms tingsrätt.
De två misstänkta männen i samma mål
I det aktuella målet häktades en av de misstänkta männen i sin frånvaro i slutet av oktober 2017 för grov trolöshet mot huvudman, den andra häktades i sin frånvaro den 6 november 2017 misstänkt för grovt penningtvättsbrott. Misstanken utvidgades senare till att också gälla grov bestickning.
Häktningen av dem drogs in efter tingsrättens friande dom i Allra-härvan – det avbröt utlämningsförfarandet.
Båda förekommer flitigt i hovrättens dom mot de fyra Allra–profilerna och beskrivs i domen som nyckelpersoner i brottsupplägget.
Mannen som häktades för grov trolöshet mot huvudman, som senare blev vd för Allra i Dubai, beskrivs i förundersökningen som hjärnan bakom det aktuella upplägget i Allra-härvan.
Det finns tio års preskription och brotten som skedde i maj 2012, i maj i år preskriberas delar av brottmålet. Men samtidigt som delar av brottmålet preskriberas jagas han också av Skattemyndigheten som har upptaxerat honom med mångmiljoner efter transaktioner i mäklarfirman Oak Capital.
