Två män, 31 och 53 år gamla, åtalades för bland annat grovt bokföringsbrott och medhjälp till grovt bedrägeri då de i egenskap av företrädare för ett företag systematiskt underlåtit att bokföra affärshändelser under cirka nio månaders tid.
Männen åtalades också för att genom andra bolag ha ställt materiellt felaktiga fakturor till Vin & Sprit AB, V&S, och på så sätt vilselett V&S att betala ut närmare 29 miljoner kronor till dessa bolag för att sedan låta överföra pengarna till sitt företag.
Tingsrätten, som konstaterade att det inte påträffats någon bokföring gällande företaget samt att det heller inte i detta drivit någon annan verksamhet än att ta emot de aktuella medlen, fann det styrkt att pengarna tagits ut och förts till företagets lokaler för att sedan hämtats av olika personer av okänd identitet.
Tingsrätten konstaterade vidare att männen gemensamt legat bakom den aktuella kontanthanteringen och aktivt deltagit i planeringen av brotten, vars utbyte uppgick till drygt 25 miljoner kronor.
Båda männen dömdes därmed för grovt bokföringsbrott samt, mot sitt nekande, för medhjälp till grovt bedrägeri. 31-åringen, som ansågs haft en större del i brotten dömdes till sex års fängelse, medan påföljden för 53-åringen bestämdes till fyra år. Därtill meddelades båda männen åtta års näringsförbud samt förpliktigades att betala skadestånd om totalt cirka 2,5 miljoner euro till V&S och dess försäkringsgivare.
Hovrätten som finner att både 31-åringen, i egenskap av bolagets faktiske företrädare, och 53-åringen, i egenskap av formell företrädare, underlåtit att bokföra de aktuella affärshändelserna och fastställer domen i denna del.
Vad gäller den andra gärningen konstaterar hovrätten att 31-åringen ska dömas för medhjälp till grovt bedrägeri. Däremot anser domstolen inte att 53-åringen varit delaktig på samma sätt bland annat eftersom det inte är styrkt att han haft någon kontakt med företrädare för de fakturaskrivande bolagen eller att han i övrigt främjat bedrägerierna. Därför döms han istället för penninghäleri i enlighet med åklagarens andrahandsyrkande och frias således helt från skadeståndsansvar.
