En 30-årig man döms till två års fängelse för näringspenningtvätt och hans finansbolag döms att betala företagsbot om 1 miljon kronor.
Finansbolaget har utfört transaktioner åt två byggbolag som har avsett värden om sammanlagt drygt 27,5 miljoner kronor som växlats till Bitcoin och förts över till okänt konto.
Det hände var mellan den 30 december 2021 och den 22 april 2022 som en företrädare för två finansbolag, med säte på Östermalm I Stockholm, låtit bolagen ta emot insättningar på deras bankkonton i JAK medlemsbank respektive SEB uppgående till totalt 17,4 miljoner kronor. Insättare av pengarna har varit ett byggbolag. Efter att pengarna har mottagits har de växlats till Bitcoins för att sedan överföras till elektroniska plånböcker som tillhör okända innehavare.
Nu döms den 30-årige företrädaren till fängelse i två år och hans finansbolag ska betala 1 miljon kronor i företagsbot.
Byggbolag misstänktes för svart arbetskraft
Enligt en anmälan som kommit in till Ekobrottsmyndigheten misstänktes byggbolaget vara en del i ett upplägg angående svart arbetskraft.
Det misstänkta upplägget gick ut på att buggbolaget hade ställt ut fakturor till kundbolag som haft arbetstagare som utfört arbeten. Byggbolaget misstänktes ha mottagit betalning för fakturorna från kundbolagen och därefter – sedan pengarna i flera led växlats till Bitcoins – betalat ut pengar svart (utan skatt och sociala avgifter) anonymt till arbetstagare hos kundbolagen.
Vid Skatteverkets genomgång av byggbolagets bankkonton upptäcktes att stora summor förts över till 30-åringens finansbolag för valutaväxling till Bitcoins.
Det skedde då en granskning av finansbolagets bankkonto. Då upptäcktes att det kommit in insättningar med stora belopp även från ett annat byggbolag. Vid en genomgång av detta byggbolags bankkonto kunde det konstateras att kontona uppvisade samma mönster som det första byggbolagets konto.
Detta ledde till att en förundersökning avseende misstankar om bland annat grov näringspenningtvätt i finansbolaget inleddes.
Finansbolaget registrerades som finansiellt institut 2018
Finansbolaget ansökte och registrerades som finansiellt institut år 2018. Finansbolagets huvudsakliga verksamhet består i att bedriva växling med kryptovaluta, främst Bitcoins. Finansbolaget har sedan 2018 en digital plattform där kunderna erbjuds bland anat växling från svenska kronor till Botcoins.
Finansbolaget får intäkter i form av en växlingsavgift, som för företagskunder uppgår till 3 procent av växlat belopp.
Snowbank hade en nettoomsättning under räkenskapsår 2018 på ca 3,66 miljoner kronor, under år 2019 på 8,29 miljoner kronor och under år 2020 på 28,38 miljoner kronor.
Enligt tingsrätten har 30-åringen, i egenskap av företrädare för finansbolaget som är en verksamhetsutövare som omfattas av penningtvättslagen, haft att följa penningtvättslagens bestämmelser.
Försvaret har ställt sig kritisk till att frågan om straffansvaret för 30-åringen för nu aktuellt åtal på något sätt ska baseras på en bedömning av om han i sin näringsverksamhet har avvikit från finansbolagets interna instruktion.
Enligt tingsrätten har 30-åringen varit medveten om och haft insikt om den höga inneboende risken för att finansbolaget i sin verksamhet utnyttjas för penningtvätt genom att utföra växling mellan traditionell valuta och Bitcoins.
Risken för penningtvätt var hög
Enligt tingsrätten är det uppenbart att risken för penningtvätt avseende de transaktioner som de två byggbolagen genomförde har varit hög med hänsyn till transaktionernas art – växling från SEK till Bitcoins – och de höga belopp som bolagen önskade växla och också satte in för växling till finansbolaget.
Vidare pekar tingsbrätten på att det framkommit av utredningen att byggbolagen begärt att växlade Bitcoins skulle sättas in på digitala plånböcker, så kallade non-custodial wallet, där ägaren hanterar kryptonyckeln. Det har även framkommit att sådana plånböcker ger ägaren stora möjligheter att förbli anonym. Detta talar ytterligare för att transaktionerna som byggbolagen önskade göra via 30-åringens bolag innefattade en hög risk för penningtvätt.
Åklagaren i målet har kunnat visa, genom mejlkorrespondens mellan tre banker och 30-åringen att han har undanhållit och inte tydliggjort att bolagets verksamhet bestått i valutaväxling med kryptovalutor. Dessa tre banker sade samtliga upp finansbolagets konton med hänvisning till bristande kundkännedom enligt penningtvättslagen.
Redan kännedom om omständigheterna kring transaktionerna – att stora belopp i SEK satts in för växling till Bitcoins – kan enligt tingsrätten vara så kvalificerade att vetskap om dem, beroende på omständigheterna, kan vara tillräckligt för att utgöra ett klandervärt risktagande.
Ingen tillräcklig information
Tingsrätten pekar på att den in formation som byggbolagen lämnat till 30-åringens finansbolag inte gav honom tillräcklig information om var pengarna härstammade från. Det underlag som han hade tillgång har enligt tingsrättens bedömning inte gett stöd för att det belopp som byggbolagen satte in kunde utgöra vinst i verksamheten.
Tingsrätten anser att det inte varit möjligt att utifrån det underlag som 30-åringen hade att bedöma varifrån de insatta pengarna till finansbolaget kom från, varför transaktionerna genomfördes och vad pengarna skulle användas till. Enligt tingsrätten har 30-åringen därmed åsidosatt de skyldigheter han har haft i egenskap av företrädare för en verksamhetsutövare som omfattas av penningtvättslagen genom att underlåta att hämta in tillräckligt underlag och information från byggbolagen innan han vidtog åtgärder som möjliggjorde växlingstransaktionen.
Tingsrätten pekar även på att det har inte framstått som motiverat för ett aktiebolag att göra så stora växlingar i bitcoin i förhållande till vad som framkommit om byggbolagets verksamhet och intäkter. De gjorda transaktionsvolymerna har överstigit vad som varit rimligt utifrån vad som framkommit om bolagets intäkter.
30-åringen har känt till storleken på transaktionsvolymerna och har varit den som granskat varje transaktion och vidtagit åtgärder för att möjliggöra växling till Bitcoin av de insatta medlen.
”Tingsrätten finner att det med hänsyn till omständigheterna står klart att det funnits skälig misstanke för att de insatta beloppen gjorts i penningtvättssyfte. N.N har känt till den höga risken för penningtvätt avseende de enskilda transaktionerna, som avsett höga belopp, men trots det inte vidtagit tillräckliga åtgärder för att undersöka pengarnas ursprung och syftet med transaktionerna”.
Betydande värden
Tingsrätten skriver vidare att ”det är uppenbart att N.N med uppsåt medverkat till åtgärder som inneburit att hans bolag har använts för att växla pengar stora summor SEK till Bitcoins trots att det har varit oklart var pengarna kommit från, varför transaktionen skulle genomföras och vad pengarna skulle användas till”.
Tingsrätten poängterar även att det rört sig om mycket betydande värden som inneburit en hög risk för penningtvätt och som därmed ställt höga krav på 30-åringen att vidta åtgärder för att få kunskap om bland annat de insatta pengarnas ursprung. De transaktioner som 30-åringen utfört åt byggbolagen har avsett värden om sammanlagt drygt 27,5 miljoner kronor.
Tingsrätten bedömer att det samlade straffmätningsvärdet för brottsligheten motsvarar fängelse i två år. Han åläggs även näringsförbud. Han kommer således inte att kunna driva finansiell verksamhet i finansbolaget.
Åklagaren har yrkat att finansbolaget ska åläggas företagsbot om tre miljoner kronor men tingsrätten väljer att sätta ned företagsboten till en miljon kronor. Samtidigt förverkas drygt 400 000 kronor från finansbolagets dotterbolag.
