En advokat i södra Sverige åtalades för grovt näringspenningtvätt efter att han enligt åklagaren ställt klientmedelskonton till förfogande för ett bluff-bolag.
Över 50 miljoner kronor som kan antas härröra från brott har betalats in och ut på kontot.
Nu döms advokaten till tre års fängelse.
Advokaten har vidgått de faktiska omständigheterna, men förnekat brott.
Han har, säger han, ”inte haft uppsåt till något agerande som utgör klandervärt risktagande”.
Det handlar om ett bolag som gjort sig skyldig till flera allvarliga brott, bland annat grovt skattebrott – genom att ha undanhållit hundratals miljoner.
Enligt tingsrätten har flera personer via ett bolag försökt undgå att betala nära 160 miljoner kronor i moms.
Förändrade regler om topsning
En del av lagreformen om biometri i brottsbekämpningen är förändrade regler om tagande av salivprov eller topsning för brottsbekämpande ändamål i rättegångsbalken. Dessa regler gäller från och med den 1 juli 2025 och innebär framför allt att möjligheterna till topsning för dna-analys på olika sätt har utökats. Mattias Hjertstedt analyserar de nya bestämmelserna och deras konsekvenser.
Förfalskade fakturor
De har, enligt tingsrätten, bland annat förfalskat fakturor för att dölja att man inte betalat moms på inköpta produkter, främst mobiltelefoner.
Bolaget drevs av ett par, som döms till fyra års fängelse vardera. Enligt tingsrätten har de gjort sig skyldiga till fyra fall av grovt skattebrott samt tvättning av drygt 500 miljoner kronor.
Advokaten har i olika frågor hjälpt bolaget med att bland att skriva avtal som bolaget ska använda, försökt ordna fram bankkontakter till bolaget när de blivit utkastade ur sin ordinarie sparbank och dessutom har han ställt sina klientmedelskonton till förfogande för bolagets affärer.
”Inte friskt”
Tingsrätten konstaterar att bolaget gick från att ha 0 kronor i omsättning till att i slutet av mars 2021 på papper påstås ha omsatt 880 miljoner kronor.
”En aktsam person som ska hantera konton borde ha insett att detta inte är friskt, därav åtalet för grovt näringspenningtvättsbrott”, skriver rätten.
Advokaten själv har, inför rätten, varit ytterst begränsad i sitt vittnesmål.
Han säger att han har en lagstadgad tystnadsplikt och denna är starkare än något annat så han är förhindrad att uttala sig mer än generellt i målet.
Inte känt brottsupplägg
TIngsrätten kommer visserligen fram till att det inte att det är visat att advokaten känt till bolagets brottsupplägg när han upplät sina klientmedelskonton. Samtidigt har det varit fråga om ett mycket stort antal inbetalningar och utbetalningar till mycket höga belopp.
Men som advokat och företrädare för sitt bolag, han haft att säkerställa att inte klientmedelskontona använts för brottslig verksamhet enligt lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Advokaten måste även ha känt till att det under de senaste åren förekommit omfattande momsbedrägerier med mobiltelefoner, menar tingsrätten.
Tingsrätten finner vid en samlad bedömning att det är styrkt att advokaten genom att vid totalt 14 gånger på klientmedelskontot ta emot inbetalningar och att vid 26 tillfällen låtit verkställa utbetalningar från kontot, medverkat till åtgärder som inneburit att bolaget har använts för att slussa pengar där det i flera fall varit oklart varifrån pengarna kommer.
Hans agerande att upplåta klientmedelskontot för så många och stora in- och utbetalningar på det sätt som skett, utan att ha någon information om vilka bolaget handlat med, utgör ett sådant klandervärt risktagande som grundar straffansvar för näringspenningtvätt, skriver tingsrätten.
Syfte att dölja
Genom att upplåta kontona och låta inbetalningar och utbetalningar ske på detta har han medverkat till åtgärder som skäligen kan antas vara vidtagna i syfte att dölja att pengar eller andra värden härrör från brott eller brottslig verksamhet och/eller främjat möjligheterna för någon att tillgodogöra sig pengarna.
Tingsrätten konstaterar att advokaten har haft uppsåt i förhållande till de omständigheter som objektivt sett grundar straffansvar. Alla inbetalningar och utbetalningar har avsett betydande värden, nästan alla har med råge överstigit gränsen för grova brott, och ingått som ett led i en brottslighet som utövats systematiskt och i större omfattning.
Samtliga brott ska därför bedömas som grova brott, skriver tingsrätten.
Advokaten döms alltså för grovt näringspenningtvätt avseende sammanlagt över 50 miljoner kronor. Påföljden blir, med hänsyn till att han sannolikt blir av med sin advokattitel, tre års fängelse. Hans firma åläggs också företagsbot på 3 miljoner. .
